1️⃣ Le 1er intérêt du PER, c’est de mettre des sous de côté pour ta retraite (mais garde bien en tête que ton argent est bloqué jusqu’à ta retraite, sauf pour quelques exceptions comme des coups durs de la vie, ou l’achat de ta résidence principale, ouf).

2️⃣ Le 2ème intérêt c’est de payer moins d’impôts. Mais comment ça fonctionne ça ?

1. Tu peux verser chaque année une certaine somme sur ton PER (c’est un plafond qui dépend de tes revenus globalement, tu peux retrouver ce plafond sur tes fiches de paie tout en bas).
2. Ensuite, tu vas pouvoir défiscaliser une partie de l’argent que tu auras versé sur ton PER. Ce ne sera pas le même montant pour tout le monde car ça dépend de ton taux marginal d’imposition (TMI pour les intimes), donc si tu es dans la tranche de 0%, 11%, 30%, 41% ou 45%, ce ne sera pas pareil.

<aside> 💡 C’est quoi mon [TMI](https://www.impots.gouv.fr/particulier/questions/quoi-correspondent-le-taux-moyen-et-le-taux-marginal-dimposition-affiches-sur#:~:text=Le taux marginal d'imposition (TMI) est le taux,plus élevée de vos revenus.&text=Ainsi%2C le taux marginal d,montant de son votre impôt.) ? Ton Taux Marginal d’Imposition dépend de ta situation perso (marié, célibataire, enfants, etc.) et de tes revenus : tu es soit à 0%, 11%, 30%, 41% ou 45% . Checke ici pour le trouver.

</aside>

Prenons un exemple : tu es célib (😏) et tes revenus en 2025 étaient de 50 000€, tu peux verser jusqu’à 5 000€ sur ton PER (10% de tes revenus) en 2026. Comme avec 50 000€ de revenus, tu fais partie de la TMI de 30%, tu vas pouvoir défiscaliser 5 000€ x 30% soit 1 500€ d’impôts en moins pour cette année !

1. Donc c’est top, tu paies moins d’impôts maintenant ; mais sache que quand tu vas retirer tes sous de ton PER (à la retraite a priori), tu seras imposé dessus en fonction de ton TMI à la retraite.

<aside> 💡 Bonne nouvelle (ou pas lol), les revenus baissent en moyenne de 25% à 30% à la retraite, donc souvent ton TMI baisse.

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👉 Donc l’idée, c’est de sortir les sous de ton PER quand ton TMI sera plus bas

En conclusion, quand on ouvre un PER quand on est jeune, il faut faire attention. A priori, tu vas évoluer avec ta carrière, avoir plus de revenus, et ton TMI va augmenter. C’est pour ça que les experts conseillent de verser quand tu as un TMI supérieur ou égal à 30%, car il sera plus probable que ton TMI soit inférieur ou égal à 30% à la retraite.

Recap : si à la retraite :

• ton TMI est supérieur à celui que tu as maintenant : tu vas payer plus d’impôts en sortant. Tu auras donc réalisé une économie d’impôts maintenant, mais au final, tu en auras payé plus.
• ton TMI est égal à celui de maintenant, tu ne vas pas réaliser d’économie d’impôts mais l’argent que tu auras placé sur ton PER aura travaillé et on espère t’auras rapporté de beaux bénéfices.
• ton TMI est inférieur à celui que tu as maintenant, alors t’as compris, c’est tout benef, tu réalises des économies d’impôts en tout.

NB : si tu n’as pas utilisé le plafond max de ton année ce n’est pas perdu, tu peux le reporter sur les 3 années qui suivent 😉